Steeds meer ouders zien de voordelen van vroeg beginnen met vermogensopbouw voor hun kinderen. Beleggen is hiervoor een uitstekende manier. Maar hoe pak je dit praktisch aan? De keuze voor de juiste rekening en de juridische constructie is cruciaal voor een succesvolle start.
De eerste stap: welke rekening kies je?
Wanneer je besluit te starten met beleggen voor je kind, kom je voor de keuze te staan: open je de rekening op naam van het kind, of houd je deze op je eigen naam? Beide opties hebben specifieke gevolgen, zowel op juridisch als fiscaal vlak.
Beleggen op naam van het kind (juridische overwegingen)
Als je een beleggingsrekening op naam van je minderjarige kind opent, wordt het kind de juridische eigenaar van de beleggingen. Tot de leeftijd van 18 jaar blijf jij als ouder de wettelijke vertegenwoordiger en beheerder van de rekening. Dit betekent dat je de beleggingsbeslissingen neemt. Het grote voordeel hiervan is de duidelijke overdracht van het vermogen wanneer je kind meerderjarig wordt. Er zijn dan geen schenkingsregels meer van toepassing. Het nadeel is dat het vermogen op naam van het kind meetelt in box 3 voor de vermogensbelasting, mocht je kind in de toekomst boven de vrijstelling uitkomen. Echter, tot de 18e verjaardag telt dit vermogen meestal op bij dat van de ouders, dus dit is vaak pas later een aandachtspunt.
Beleggen op naam van de ouder (fiscale voordelen en nadelen)
Veel ouders kiezen ervoor om de beleggingen op hun eigen naam te houden in een aparte rekening. Je beheert het vermogen dan in je eigen box 3. Dit geeft jou volledige controle, ook nadat het kind 18 is geworden. Het nadeel van deze constructie is dat de overdracht naar het kind op een later moment fiscaal wordt gezien als een schenking. Je moet dan rekening houden met de jaarlijkse vrijstellingen voor schenkbelasting. Schenk je meer dan de vrijgestelde drempel, dan is je kind schenkbelasting verschuldigd over het meerdere. Denk goed na over deze constructie als je verwacht een groot bedrag op te bouwen.
Belangrijke aandachtspunten bij de keuze
Naast de fiscale en juridische kant, moet je letten op de kosten en de beleggingsmogelijkheden van de aanbieder. Sommige brokers bieden speciale jeugdrekeningen aan met lagere tarieven, wat bij kleine, periodieke inleg erg kan schelen. Vergeet ook niet het risicoprofiel. Omdat je voor een kind meestal een zeer lange beleggingshorizon hebt (tien jaar of langer), kun je over het algemeen meer risico nemen dan bij korte termijn spaardoelen. Vraag jezelf af: welk risico voelt comfortabel voor dit specifieke doel?
Het is essentieel dat je een aanbieder kiest die goed past bij jouw beleggingsstrategie. Zoek je een breed aanbod van individuele aandelen of wil je liever passief beleggen in indexfondsen? Door de beleggingsrekening zorgvuldig te selecteren, leg je de basis voor een solide financiële toekomst van je kind. Begin klein, wees consistent en laat de tijd zijn werk doen. Een goed plan helpt om stress en onzekerheid over de financiële toekomst te minimaliseren.
Het leerproces voor het kind
Beleggen voor je kind gaat niet alleen over geld, maar ook over educatie. Zelfs als de rekening op jouw naam staat, is het waardevol om je tiener op een leeftijd van bijvoorbeeld 16 jaar te betrekken bij het proces. Leg uit wat aandelen en obligaties zijn en hoe de markt werkt. Dit is een unieke kans om financiële geletterdheid bij te brengen, zodat ze, wanneer ze op eigen benen staan, zelf verstandige financiële beslissingen kunnen nemen. Deze vroege kennismaking met financiële planning is van onschatbare waarde.
